EPF बनाम EPS: आपके नियोक्ता का पैसा असल में कहां जाता है?
8.33% का डायवर्जन जो ज़्यादातर कर्मचारी कभी नोटिस नहीं करते।
आप और आपका नियोक्ता दोनों हर महीने अपनी बेसिक सैलरी प्लस डियरनेस अलाउंस का 12% जमा करते हैं। यह तो आम जानकारी है। ज़्यादातर कर्मचारियों को जो बात हैरान करती है वह यह है कि आपके नियोक्ता का पूरा 12% आपके EPF खाते तक नहीं पहुंचता। उसका एक हिस्सा चुपचाप कहीं और मोड़ दिया जाता है, इससे पहले कि आपका EPF बैलेंस उसे कभी देखे।
आपके नियोक्ता का 12% पूरी तरह EPF नहीं है
आपका अपना 12% योगदान पूरा EPF में जाता है: कोई अपवाद नहीं, कोई डायवर्जन नहीं। आपके नियोक्ता का 12% अलग है: आपके वेतन का 8.33%, ₹15,000 की वेज सीलिंग तक सीमित, EPF के बजाय एम्प्लॉईज़ पेंशन स्कीम (EPS) में डायवर्ट हो जाता है। EPS असल में एक अलग फंड है जिसका अपना अलग पेआउट तंत्र है: यह आख़िर में रिटायरमेंट के बाद मासिक पेंशन देता है, लम्पसम नहीं, और इस पर रास्ते में कोई EPF ब्याज नहीं मिलता। नियोक्ता के 12% में से जो उस डायवर्जन के बाद बचता है, सिर्फ़ वही असल में आपके EPF बैलेंस में जुड़ता है और EPF की ब्याज दर पर कंपाउंड होता है।
चूंकि ₹15,000 की सीलिंग डायवर्जन पर लागू होती है, आपके नियोक्ता के कुल योगदान पर नहीं, इसलिए एक बार जब आपका वेतन उस सीमा को पार कर जाता है, तो EPS में डायवर्ट होने वाली राशि तय बनी रहती है: यह एक फ्लैट रुपये की सीमा है, आप असल में जो कमाते हैं उसका प्रतिशत नहीं।
रुपयों में यह बंटवारा, दो अलग-अलग सैलरी पर
दो बहुत अलग-अलग सैलरी पर एक ही 8.33%-वेतन-का-₹15,000-पर-कैप्ड नियम लगाने से पता चलता है कि सैलरी बढ़ने पर यह डायवर्जन कैसे बर्ताव करता है।
EPS डायवर्जन: ₹15,000 का 8.33% = ₹1,250। नियोक्ता का EPF हिस्सा: ₹3,600 कुल नियोक्ता योगदान में से वह डायवर्जन घटाकर = ₹2,351। कर्मचारी का EPF हिस्सा: पूरा ₹3,600। इस महीने EPF में कुल जमा: ₹5,951, न कि वह ₹7,200 जो एक सीधा “12% + 12%” हिसाब बताएगा।
EPS डायवर्जन: अब भी ₹15,000 का 8.33% = ₹1,250, अपरिवर्तित: सीलिंग उस वेतन को कैप करती है जिस पर डायवर्जन लागू होता है, बढ़ती सैलरी में डायवर्जन के हिस्से को नहीं। नियोक्ता का EPF हिस्सा बढ़कर ₹10,751 हो जाता है। कर्मचारी का EPF हिस्सा: ₹12,000। इस महीने EPF में कुल जमा: ₹22,751 (वही ₹1,250 का डायवर्जन, अब कुल का कहीं छोटा हिस्सा)।
यह डायवर्जन एक ज़्यादा कमाने वाले की सैलरी के साथ उस तरह नहीं बढ़ता जैसे बाकी योगदान बढ़ता है: यह रुपयों में कैप्ड है, प्रतिशत में नहीं, इसलिए यह ₹15,000 के करीब कमाने वाले किसी व्यक्ति के लिए, उससे कई गुना ज़्यादा कमाने वाले किसी व्यक्ति के मुक़ाबले, अनुपात में कहीं ज़्यादा मायने रखता है।
रिटायरमेंट की उम्र में अपने एम्प्लॉई प्रोविडेंट फंड कोष का अनुमान लगाएं।
रिटायरमेंट के बाद अपनी अपेक्षित पेंशन आय का अनुमान लगाएं।
रिटायरमेंट तक यह कितना जुड़ जाता है
एक अकेले महीने का ₹1,250 का डायवर्जन छोटा लगता है। उसी नियम को पूरे करियर में चलाएं, तो यह एक असल में बड़ा आंकड़ा बन जाता है जो एक अलग खाते में बैठा रहता है जिसे ज़्यादातर कर्मचारी कभी-कभार ही चेक करते हैं।
उम्र 28 पर ₹2,00,000 के मौजूदा बैलेंस से शुरू होकर, 58 पर रिटायरमेंट तक बढ़ते हुए, इस कैलकुलेटर की अपनी डिफ़ॉल्ट धारणाएं ₹2,63,94,162 के EPF कोष का अनुमान लगाती हैं: ₹93,37,849 योगदान किया गया, उसमें से ₹1,68,56,312 कंपाउंड ब्याज है। उसी करियर में, आगे ₹4,49,820 इसके बजाय EPS में डायवर्ट होता है: ऐसा पैसा जो कभी EPF बैलेंस या उसके ब्याज को नहीं छूता, और अगर छूता तो एक काफ़ी बड़ी राशि तक कंपाउंड हो चुका होता।
वह ₹4,49,820 खोया हुआ पैसा नहीं है। यह एक असली, अलग पेंशन लाभ को फंड करता है जो रिटायरमेंट के बाद मासिक भुगतान करता है, न कि एक बार की EPF निकासी के तौर पर। लेकिन यह ऐसा पैसा है जो किसी कर्मचारी की EPF पासबुक में कभी नहीं दिखता, यही वजह है कि यह बंटवारा इतने सारे लोगों को चौंका देता है: आपके EPF स्टेटमेंट पर मौजूद आंकड़ा कभी आपके नियोक्ता के पूरे 12% को दिखाने के लिए बना ही नहीं था।
सभी आंकड़े सांकेतिक और केवल शैक्षणिक उद्देश्यों के लिए हैं, यह वित्तीय सलाह नहीं है।
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