टैक्स
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एडवांस टैक्स कैलकुलेटर
अपनी तिमाही एडवांस टैक्स किस्तों की योजना बनाएं और ब्याज दंड से बचें। नीचे कोई भी इनपुट बदलें और आपके नतीजे तुरंत अपडेट होंगे।
आपका विवरण
नीचे इनपुट बदलें, और आपके नतीजे तुरंत अपडेट होंगे।
प्रिज़म्पटिव टैक्सपेयर (44AD/44ADA)
15 मार्च तक की एक ही किस्त पर बदल देता है।
≈ ₹1.50 L
जैसे साल के लिए ₹1,50,000
जैसे अब तक ₹60,000 काटा गया
जैसे इस तिमाही ₹10,000
जैसे इस तिमाही ₹25,000
जैसे इस तिमाही ₹30,000
जैसे इस तिमाही ₹25,000
ये उदाहरण के आंकड़े हैं। अपने खुद के नतीजे देखने के लिए बाईं ओर कोई भी इनपुट बदलें।
आपका कुल सेक्शन 234C ब्याज जोखिम
₹345
एडवांस टैक्स लागू होता है
नेट देनदारी
₹90,000
कुल कमी
₹11,500
आपकी नेट एडवांस टैक्स देनदारी ₹90,000 है, अभी ₹345 का ब्याज लग रहा है।
किस्त-दर-किस्त
हर नियत तारीख पर संचयी रूप से क्या चाहिए, बनाम आपकी चालू कुल राशि जो असल में चुकाई गई (आपके हर तिमाही के इनपुट से अपने आप जोड़ी गई)। किसी भी कमी पर तय 3 महीनों के लिए 1% महीना (आखिरी किस्त के लिए 1 महीना) लगता है, नीचे हर पंक्ति के साथ दिखाया गया है।
किस्तज़रूरीअसल में चुकायास्थिति
पहली किस्त, 15 जून तक₹13,500₹10,000
₹3,500 कम
→ ₹105 ब्याज, इस कमी पर 3 महीनों के लिए लगाया गया
दूसरी किस्त, 15 सितंबर तक₹40,500₹35,000
₹5,500 कम
→ ₹165 ब्याज, इस कमी पर 3 महीनों के लिए लगाया गया
तीसरी किस्त, 15 दिसंबर तक₹67,500₹65,000
₹2,500 कम
→ ₹75 ब्याज, इस कमी पर 3 महीनों के लिए लगाया गया
चौथी किस्त, 15 मार्च तक₹90,000₹90,000
सही रास्ते पर
ज़रूरी राशि का 100% चुकाया गया
यह ब्याज तय राशि क्यों है? दूसरी किस्त पर आपकी ₹5,500 की कमी पर ठीक ₹165 लगता है, यह एक फ्लैट 3-महीने का चार्ज है (1% × 3 × कमी) जो उस नियत तारीख के गुज़रते ही तय हो जाता है। इसे अगले ही दिन चुका देने से यह कम नहीं होता, और अगली किस्त से ठीक पहले तक इंतज़ार करने से यह बढ़ता भी नहीं: यह एक बार का स्नैपशॉट है, चालू दैनिक मीटर नहीं।
परिदृश्यों की तुलना करें
देखें कि ठीक शेड्यूल पर चुकाने, या बिल्कुल न चुकाने से, आपका ब्याज जोखिम कैसे बदलता है।
आपकी योजना
एडवांस टैक्स लागू होता है
₹345
ब्याज जोखिम
बेसलाइन
शेड्यूल पर चुकाया
शून्य कमी
₹0
ब्याज जोखिम
-₹345 कम
अभी कुछ नहीं चुकाया
सबसे बुरी स्थिति
₹4,545
ब्याज जोखिम
+₹4,200 ज़्यादा
आपके आंकड़ों के साथ उदाहरण
आपकी एडवांस टैक्स स्थिति का चरण-दर-चरण विवरण।
चरण 1 · नेट देनदारी
पहले से काटे गए TDS/TCS घटाने के बाद, आपकी नेट एडवांस टैक्स देनदारी है
₹90,000
चरण 2 · कुल कमी
हर किस्त में, ज़रूरी और असल में चुकाई गई राशि का अंतर है
₹11,500
चरण 3 · कुल ब्याज
हर किस्त की कमी पर 1% महीना दर से, यह जुड़कर बनता है
₹345
✓
अभी अपनी कमी पूरी करने से यह और महंगी होने से बच जाती है। आपका मौजूदा जोखिम ₹345 का सेक्शन 234C ब्याज है।
व्यक्तिगत जानकारियां
आपके आंकड़े क्या बताते हैं, और उन्हें बदलने से क्या फ़र्क पड़ेगा।
एडवांस टैक्स लागू होता है: आपकी नेट देनदारी ₹90,000 है
आपकी ₹1.50 लाख अनुमानित देनदारी में से ₹60,000 का TDS/TCS घटाने के बाद भी, यह ₹10,000 की सीमा से ऊपर है।
आपकी मौजूदा कमियों पर ₹345 ब्याज लगता है
इसके बजाय शेड्यूल पर चुकाने से यह घटकर ₹0 रह जाता।
दूसरी किस्त आपकी सबसे बड़ी कमी है
इस किस्त पर आप ₹5,500 कम थे, जिस पर ₹165 का ब्याज लगा।
15 मार्च तक कुछ न चुकाने पर ₹4,545 लगता
अगर पहले की कोई किस्त बिल्कुल न चुकाई जाए, तो आपकी असल योजना से तुलना के लिए यह सबसे बुरी स्थिति वाला ब्याज जोखिम है।
यह कैसे कैलकुलेट किया जाता है
आपके नतीजे के पीछे का हर गणितीय चरण, पूरी तरह से खुला दिखाया गया।
नेट एडवांस टैक्स देनदारी
T = साल के लिए आपका अनुमानित कुल टैक्स, D = पहले से काटा गया TDS/TCS, N = नेट एडवांस टैक्स देनदारी
आपका अनुमानित कुल टैक्स (T) में से पहले से काटा या वसूला गया टैक्स (D) घटाने पर वह नेट देनदारी (N) मिलती है जो आपको साल की चारों किस्तों में खुद चुकानी है।
उदाहरण: ₹1.50 लाख − ₹60,000 → ₹90,000 नेट देनदारी
ज़रूरी संचयी भुगतान
N = नेट एडवांस टैक्स देनदारी, p_i = 15 जून तक 15%; 15 सितंबर तक 45%; 15 दिसंबर तक 75%; 15 मार्च तक 100%, R_i = उस तारीख तक ज़रूरी संचयी भुगतान
हर किस्त की उस तारीख तक देय पूरे साल की देनदारी का अपना संचयी प्रतिशत होता है, हर बार एक बराबर तिमाही नहीं, इसलिए शुरुआती कमी को अगली तारीख पर सिर्फ बराबर नहीं, बल्कि पूरा करना पड़ता है।
उदाहरण: ₹90,000 × 15% → 15 जून तक तक ₹13,500 ज़रूरी
कमी और ब्याज: सेक्शन 234C
A_i = उस तारीख तक आपने असल में संचयी रूप से जो चुकाया, m_i = पहली तीन किस्तों के लिए 3 महीने; आखिरी के लिए 1, I_i = उस किस्त का ब्याज
अगर किसी किस्त पर आपने असल में जो चुकाया (A) वह ज़रूरी राशि (R) से कम रह जाए, तो कमी पर 1% महीना ब्याज लगता है: पहली तीन किस्तों में से हर एक के लिए 3 महीने, आखिरी के लिए 1 महीना।
उदाहरण: ₹13,500 ज़रूरी − ₹10,000 चुकाया → ₹3,500 कमी × 1% × 3 महीने → ₹105 ब्याज
कुल ब्याज जोखिम
I_i = हर किस्त का ब्याज, Total = साल के लिए आपका कुल सेक्शन 234C ब्याज
हर किस्त के ब्याज को जोड़ने पर साल के लिए आपका कुल जोखिम मिलता है। कोई भी बकाया कमी जितनी जल्दी चुकाई जाए, उतनी ही जल्दी उसका बढ़ना रुक जाता है।
उदाहरण: ₹105 + ₹165 + ₹75 + ₹0 → ₹345 कुल ब्याज
मान्यताएं
- सिर्फ सेक्शन 234C (किस्त-कमी ब्याज) मॉडल किया गया है। सेक्शन 234B (साल खत्म होने के बाद कुल बकाया पर ब्याज) आपकी असल भुगतान/फाइलिंग तारीख पर निर्भर करता है, जो यह कैलकुलेटर नहीं लेता।
- प्रिज़म्पटिव-टैक्सपेयर टॉगल सेक्शन 44AD/44ADA के तहत एक ही 15 मार्च वाली किस्त पर बदल देता है। यह टैक्स की गणना का तरीका अलग से नहीं बदलता।
- बिना बिज़नेस या पेशेवर आय वाले सीनियर सिटीज़न (60+) इन आंकड़ों से बेपरवाह, एडवांस टैक्स से पूरी तरह छूट में हैं।
- आंकड़े सिर्फ सांकेतिक हैं, टैक्स सलाह नहीं। अपनी असल देनदारियों के लिए किसी चार्टर्ड अकाउंटेंट से सलाह लें।
- सेक्शन 234C/234B ब्याज दरों और किस्त शेड्यूल पर आधारित, जुलाई 2026 तक के अनुसार।
एडवांस टैक्स को समझना
कॉन्सेप्ट, इसकी वजह, और किन बातों का ध्यान रखना है।
“जैसे कमाएं वैसे चुकाएं”, सिर्फ “फाइल करते समय चुकाएं” नहीं
अगर साल के लिए आपकी नेट टैक्स देनदारी ₹10,000 से ज़्यादा है, तो कानून उम्मीद करता है कि आप इसे रिटर्न फाइल करते समय एक साथ चुकाने के बजाय, साल भर किस्तों में चुकाएं। कोई किस्त चूकें, तो कमी पर तुरंत 1% महीना ब्याज लगना शुरू हो जाता है।
यह कैलकुलेटर आपकी अनुमानित टैक्स देनदारी और पहले से काटे गए TDS को लेकर, चारों किस्त तारीखों पर आपका बकाया निकालता है, और ठीक-ठीक दिखाता है कि किसी भी पॉइंट पर कमी आपको कितना ब्याज खर्च कराती है।
शेड्यूल संचयी है, तिमाही नहीं
हर नियत तारीख पर एक चालू कुल राशि चाहिए होती है: पहले 15%, फिर 45%, फिर 75%, फिर 100%। पहले की किसी किस्त में कमी तब तक ब्याज लगाती रहती है जब तक आप उसे पूरा नहीं करते, सिर्फ उस एक तिमाही के लिए नहीं।
सैलरीड कर्मचारी अपने आप छूट में नहीं आते
आपकी सैलरी से कटा TDS सैलरी आय को कवर करता है, लेकिन कैपिटल गेन, किराए की आय, फ्रीलांस आय, या ब्याज की वजह से आपके एम्प्लॉयर की कटौती के ऊपर भी एडवांस टैक्स बकाया रह सकता है।
यह आपका सेल्फ-असेसमेंट टैक्स नहीं बदलता
15 मार्च की किस्त के बाद बची कोई भी कमी अब भी रिटर्न भरने से पहले सेल्फ-असेसमेंट टैक्स के तौर पर चुकानी होगी, साथ ही उस आखिरी कमी पर ब्याज भी, जो ऊपर कैलकुलेट किए गए किस्त-वार ब्याज से अलग है।
क्या आप जानते हैं?
भारत के एडवांस टैक्स नियमों से जुड़े कुछ तथ्य।
₹10,000
वह सीमा जिससे नीचे एडवांस टैक्स लागू नहीं होता
अगर TDS/TCS के बाद साल के लिए आपकी नेट टैक्स देनदारी ₹10,000 या उससे कम है, तो आपको बिल्कुल एडवांस टैक्स नहीं चुकाना पड़ता।
1%
ब्याज हर महीने लगता है, सिर्फ एक बार नहीं
सेक्शन 234C किसी भी कमी पर 1% प्रति महीना ब्याज लगाता है। पूरे 3 महीने के दौरान बिना ठीक हुई कमी पर अंतर का 3% लगता है, कोई एक बार की फ्लैट फीस नहीं।
Cumulative
किस्तें जुड़ती जाती हैं, रीसेट नहीं होतीं
शेड्यूल साल के कुल का 15%, फिर 45%, फिर 75%, फिर 100% मांगता है। शुरुआती कमी को अगली किस्त की अपनी ज़रूरत के ऊपर पूरा करना होता है।
44AD
प्रिज़म्पटिव टैक्सपेयर को एक ही डेडलाइन मिलती है
साल भर में चार किस्तों के बजाय, सेक्शन 44AD/44ADA वाले प्रिज़म्पटिव टैक्सपेयर अपना पूरा एडवांस टैक्स एक साथ, 15 मार्च तक चुकाते हैं।
60+
बिना बिज़नेस आय वाले सीनियर सिटीज़न छूट में हैं
अगर आप 60 या उससे ज़्यादा उम्र के हैं और आपकी कोई बिज़नेस या पेशेवर आय नहीं है, तो आपकी कुल देनदारी चाहे जो भी हो, एडवांस टैक्स आप पर लागू ही नहीं होता।
Fixed
ब्याज एक स्नैपशॉट है, चालू मीटर नहीं
एक बार नियत तारीख गुज़र जाए, तो उस किस्त का ब्याज ठीक 3 महीने (या 1 महीने) के बराबर तय हो जाता है। कमी जल्दी चुकाने से यह कम नहीं होता, और देर से चुकाने पर अगले चेकपॉइंट तक यह बढ़ता भी नहीं।
अक्सर पूछे जाने वाले सवाल
एडवांस टैक्स के बारे में सबसे ज़्यादा पूछे जाने वाले सवालों के सीधे जवाब।
एडवांस टैक्स क्या है?
एडवांस टैक्स वह इनकम टैक्स है जो फाइलिंग के समय एक साथ चुकाने के बजाय, वित्तीय वर्ष भर, जैसे-जैसे आप कमाते हैं, किस्तों में चुकाया जाता है। यह चार किस्तों में देय है (15 जून, 15 सितंबर, 15 दिसंबर, और 15 मार्च तक क्रमशः आपकी नेट देनदारी का 15%, 45%, 75%, और 100%), और उन सभी पर लागू होता है जिनकी साल की नेट टैक्स देनदारी ₹10,000 से ज़्यादा है।
हर किस्त के लिए एडवांस टैक्स की नियत तारीख क्या है?
15 जून, 15 सितंबर, 15 दिसंबर, और 15 मार्च, जिन पर क्रमशः आपकी नेट देनदारी का संचयी 15%, 45%, 75%, और 100% चाहिए। कोई एडवांस टैक्स नियत तारीख चूकें, तो उस तारीख से कमी पर सेक्शन 234C ब्याज लगना शुरू हो जाता है।
क्या मुझे हर तिमाही में चुकाई राशि डालनी है, या चालू कुल राशि?
सिर्फ उस तिमाही का भुगतान। कैलकुलेटर इन्हें जोड़कर वही चालू कुल राशि बनाता है जिसे कानून असल में जांचता है (आपकी नेट देनदारी का 15%, 45%, 75%, 100%)। आपको कभी खुद संचयी आंकड़ा निकालने या दोबारा डालने की ज़रूरत नहीं।
एडवांस टैक्स असल में किसे चुकाना पड़ता है?
हर उस व्यक्ति को जिसकी साल की नेट टैक्स देनदारी (TDS/TCS के बाद) ₹10,000 से ज़्यादा हो। इसमें सिर्फ बिज़नेस मालिक ही नहीं, बल्कि बड़े कैपिटल गेन, किराए की आय, फ्रीलांस आय, या सैलरी के ऊपर ब्याज आय वाले सैलरीड कर्मचारी भी शामिल हैं।
क्या सीनियर सिटीज़न को एडवांस टैक्स से छूट है?
हां, बिना किसी बिज़नेस या पेशेवर आय वाले रेजिडेंट सीनियर सिटीज़न (60 या उससे ज़्यादा उम्र) को उनकी कुल देनदारी चाहे जो भी हो, एडवांस टैक्स चुकाने से छूट है।
सेक्शन 44AD/44ADA के तहत प्रिज़म्पटिव टैक्सपेयर के लिए क्या अलग है?
चार-भाग वाले शेड्यूल के बजाय, प्रिज़म्पटिव टैक्सपेयर अपना पूरा एडवांस टैक्स 15 मार्च तक की एक ही किस्त में चुकाते हैं। उस शेड्यूल पर जाने के लिए ऊपर “प्रिज़म्पटिव टैक्सपेयर” टॉगल करें।
अगर मैं कोई किस्त चूक जाऊं तो क्या होता है?
सेक्शन 234C कमी पर 1% महीना ब्याज लगाता है: पहली तीन किस्तों में से किसी में कमी पर 3 महीने का, चौथी के लिए 1 महीने का। अगली किस्त में पूरा कर देने से उस कमी पर आगे ब्याज लगना रुक जाता है, लेकिन जो पहले ही जुड़ चुका है वह खत्म नहीं होता।
अगर मैं कमी जल्दी चुका दूं, तो क्या मुझे पूरा ब्याज फिर भी देना होगा?
हां। सेक्शन 234C ब्याज उस नियत तारीख की कमी पर आधारित एक तय, एक बार का चार्ज है, कोई चालू दैनिक या मासिक मीटर नहीं: पहली तीन किस्तों के लिए 3 महीने का, चौथी के लिए 1 महीने का। इसे अगले ही दिन चुका देने से यह कम नहीं होता, और अगली किस्त से ठीक पहले तक इंतज़ार करने से यह बढ़ता भी नहीं।
क्या इसमें साल खत्म होने के बाद की कम-भुगतान वाली सेक्शन 234B ब्याज भी शामिल है?
अभी नहीं। इनकम टैक्स एक्ट की 234B ब्याज इस पर निर्भर करती है कि आप बची राशि आखिर कब चुकाते हैं या रिटर्न कब फाइल करते हैं, जो तारीख यह कैलकुलेटर नहीं लेता। यह सिर्फ सेक्शन 234C के चार तय किस्त चेकपॉइंट मॉडल करता है।
क्या यह टैक्स सलाह है?
नहीं। यह टूल आपके इनपुट और उस समय लागू शेड्यूल के आधार पर सांकेतिक अनुमान देता है। अपनी असल किस्त देनदारियों के लिए किसी चार्टर्ड अकाउंटेंट से सलाह लें।
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