टैक्स
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कैपिटल गेन्स टैक्स कैलकुलेटर
इस कैपिटल गेन्स कैलकुलेटर से इक्विटी, प्रॉपर्टी, और अन्य एसेट पर अपना शॉर्ट टर्म कैपिटल गेन्स टैक्स या LTCG टैक्स रेट पता करें। नीचे कोई भी इनपुट बदलें और आपके नतीजे तुरंत अपडेट होंगे।
आपका विवरण
नीचे इनपुट बदलें, और आपके नतीजे तुरंत अपडेट होंगे।
जैसे इक्विटी शेयर / इक्विटी म्यूचुअल फंड
≈ ₹5.00 L
जैसे ₹5,00,000
≈ ₹8.00 L
जैसे ₹8,00,000
जैसे 18 महीने
ये उदाहरण के आंकड़े हैं। अपने खुद के नतीजे देखने के लिए बाईं ओर कोई भी इनपुट बदलें।
इस गेन पर कुल टैक्स
₹22,750
12.5%, लॉन्ग-टर्म
कैपिटल गेन
₹3.00 लाख
टैक्सेबल गेन
₹1.75 लाख
इक्विटी शेयर / इक्विटी म्यूचुअल फंड पर लॉन्ग-टर्म गेन, 12.5% पर टैक्स, कुल टैक्स ₹22,750।
परिदृश्यों की तुलना करें
देखें कि होल्डिंग-पीरियड की सीमा पार करने से आपका कुल टैक्स कैसे बदलता है।
आपकी योजना
लॉन्ग-टर्म
₹22,750
कुल टैक्स
बेसलाइन
बस शॉर्ट-टर्म
12 महीने रखा
₹62,400
कुल टैक्स
शॉर्ट-टर्म दर
बस लॉन्ग-टर्म
13 महीने रखा
₹22,750
कुल टैक्स
लॉन्ग-टर्म दर
आपके आंकड़ों के साथ उदाहरण
इक्विटी शेयर / इक्विटी म्यूचुअल फंड (सेक्शन 111A/112A) के लिए चरण-दर-चरण विवरण।
चरण 1 · कैपिटल गेन
बिक्री मूल्य में से खरीद मूल्य घटाने पर मिलता है
₹3.00 लाख
चरण 2 · वर्गीकरण
आपके होल्डिंग पीरियड के आधार पर, यह गेन है
लॉन्ग-टर्म
चरण 3 · कुल टैक्स
12.5% और 4% सेस मिलाकर, आप पर बकाया है
₹22,750
✓
आपका लॉन्ग-टर्म गेन ₹3.00 लाख है, जिस पर 12.5% की दर से ₹22,750 टैक्स बनता है।
व्यक्तिगत जानकारियां
आपके आंकड़े क्या बताते हैं, और उन्हें बदलने से क्या फ़र्क पड़ेगा।
लॉन्ग-टर्म गेन, 12.5% पर टैक्स
इक्विटी शेयर / इक्विटी म्यूचुअल फंड पर आपका ₹3.00 लाख का गेन सेक्शन 111A/112A के तहत लॉन्ग-टर्म वर्गीकृत है।
कुल टैक्स ₹22,750 बनता है
12.5% पर ₹21,875, साथ ही 4% हेल्थ एंड एजुकेशन सेस में ₹875।
₹1.25 लाख की छूट पहले ही लागू हो चुकी है
सिर्फ ₹1.25 लाख से ऊपर की राशि पर टैक्स लगता है: आपके ₹3.00 लाख के गेन में से ₹1.75 लाख।
होल्डिंग-पीरियड की सीमा पार करना सब कुछ बदल देता है
लॉन्ग-टर्म दर्जे से बस पहले और बस बाद में टैक्स होने पर एक ही गेन का कुल टैक्स काफी अलग हो सकता है। नीचे परिदृश्य तुलना देखें।
यह कैसे कैलकुलेट किया जाता है
आपके नतीजे के पीछे का हर गणितीय चरण, पूरी तरह से खुला दिखाया गया।
आपका कैपिटल गेन
S = बिक्री मूल्य, P = खरीद मूल्य, G = कैपिटल गेन
यहां हर मामले का शुरुआती बिंदु: किसी भी दर या छूट के लागू होने से पहले, बिक्री मूल्य में से खरीद मूल्य घटाना।
उदाहरण: ₹8.00 लाख − ₹5.00 लाख → ₹3.00 लाख गेन
शॉर्ट बनाम लॉन्ग-टर्म
सीमा = लिस्टेड इक्विटी के लिए 12 महीने; यहां बाकी सब के लिए 24 महीने
अपने एसेट टाइप की सीमा पार कर लें तो गेन लॉन्ग-टर्म है, फ्लैट दर पर टैक्स होता है। इससे नीचे रहें, तो यह इसके बजाय शॉर्ट टर्म कैपिटल गेन्स टैक्स है: इक्विटी के लिए 20%, या बाकी सब के लिए आपकी इनकम टैक्स स्लैब दर।
उदाहरण: 18 महीने > 12 → लॉन्ग-टर्म
गेन पर टैक्स
E = ₹1.25 लाख की सालाना छूट (सिर्फ इक्विटी LTCG, बाकी में शून्य), r = लागू दर, Tax = सेस से पहले का टैक्स
इक्विटी के लॉन्ग-टर्म गेन को LTCG टैक्स दर लागू होने से पहले एक सालाना छूट मिलती है; यहां बाकी हर मामले में पहले रुपये से ही पूरे गेन पर टैक्स लगता है।
उदाहरण: ₹3.00 लाख गेन − ₹1.25 लाख छूट → ₹1.75 लाख टैक्सेबल × 12.5% → ₹21,875 टैक्स
इंडेक्सेशन का विकल्प: सिर्फ प्रॉपर्टी
CII = उस वित्तीय वर्ष का कॉस्ट इन्फ्लेशन इंडेक्स, Indexed Cost = महंगाई के हिसाब से समायोजित खरीद मूल्य
अगर प्रॉपर्टी इंडेक्सेशन कटऑफ से पहले खरीदी गई थी, तो यह CBDT के प्रकाशित इंडेक्स का इस्तेमाल करके खरीद लागत बढ़ाता है: 12.5% के बजाय 20% पर टैक्स, जो भी कुल राशि कम आए।
उदाहरण: यहां इंडेक्सेशन लागू नहीं: इस एसेट टाइप या खरीद तारीख के लिए उपलब्ध नहीं
मान्यताएं
- प्रॉपर्टी का होल्डिंग पीरियड खरीद और बिक्री के बीच के वित्तीय-वर्ष के अंतर से अनुमानित है, सटीक कैलेंडर तारीखों से नहीं, इसलिए 24-महीने की सीमा के पास के नतीजों को सांकेतिक मानें।
- इंडेक्सेशन विकल्प की उपलब्धता वित्तीय वर्ष के आधार पर अनुमानित है, FY 2024-25 के अंदर सटीक 23 जुलाई 2024 की कटऑफ तारीख से नहीं।
- सरचार्ज मॉडल नहीं किया गया है: यह सिर्फ इस गेन पर नहीं, बल्कि हर स्रोत से आपकी कुल आय पर निर्भर करता है। सिर्फ फ्लैट कैपिटल गेन्स दर के साथ 4% सेस शामिल है।
- कैपिटल लॉस सेट-ऑफ और कैरी-फॉरवर्ड मॉडल नहीं किए गए हैं: यह एक ही ट्रांज़ैक्शन पर अलग से टैक्स की गणना करता है।
- आंकड़े सिर्फ सांकेतिक हैं, टैक्स सलाह नहीं। अपने असल कैपिटल गेन्स दायित्व के लिए किसी चार्टर्ड अकाउंटेंट से सलाह लें।
- कैपिटल गेन्स टैक्स दरों और होल्डिंग-पीरियड सीमाओं पर आधारित, जुलाई 2026 तक के अनुसार।
कैपिटल गेन्स टैक्स को समझना
कॉन्सेप्ट, इसकी वजह, और किन बातों का ध्यान रखना है।
आप पर असल में कितना बकाया है, यह इस पर निर्भर करता है कि आपने क्या बेचा, और कितने समय तक रखा
कैपिटल गेन्स टैक्स इस पर निर्भर करता है कि आपने कौन-सा एसेट बेचा (इक्विटी, प्रॉपर्टी, या कुछ और) और बेचने से पहले आपने उसे कितने समय तक रखा, न कि हर जगह एक ही फ्लैट रेट पर। बजट 2024 ने इन नियमों को काफी हद तक बदल दिया: इक्विटी के लिए दरें बढ़ीं, ज़्यादातर एसेट के लिए इंडेक्सेशन हटा दिया गया, और होल्डिंग पीरियड सिर्फ दो हिस्सों में सरल हो गया।
यह कैपिटल गेन्स कैलकुलेटर तीन सबसे आम मामले कवर करता है: लिस्टेड इक्विटी शेयर और इक्विटी म्यूचुअल फंड, रियल एस्टेट, और गोल्ड, गैर-सूचीबद्ध शेयर या डेट म्यूचुअल फंड जैसे अन्य एसेट। हर एक की गणना उसके अपने मौजूदा नियमों के तहत होती है।
तीन नहीं, दो होल्डिंग-पीरियड हिस्से
लिस्टेड इक्विटी के लिए लॉन्ग-टर्म दर्जे की सीमा 12 महीने है; यहां बाकी सब कुछ (प्रॉपर्टी, गोल्ड, गैर-सूचीबद्ध शेयर, डेट फंड) 24 महीने इस्तेमाल करता है।
इंडेक्सेशन अब ज़्यादातर लागू नहीं होता
बजट 2024 ने 23 जुलाई 2024 या उसके बाद के ट्रांसफर के लिए इंडेक्सेशन हटा दिया। अपवाद उस तारीख से पहले खरीदी गई अचल संपत्ति है, जो अब भी दो टैक्स तरीकों में से जो भी सस्ता पड़े, वह चुन सकती है।
यह कैपिटल गेन्स कैलकुलेटर कैसे मदद करता है
एसेट टाइप चुनें, अपनी खरीद और बिक्री की जानकारी डालें, और देखें कि यह शॉर्ट या लॉन्ग-टर्म है, किस दर पर, और आप पर कितना बकाया है।
क्या आप जानते हैं?
भारत के कैपिटल गेन्स नियमों से जुड़े कुछ तथ्य।
2024
सालों में सबसे बड़ा कैपिटल गेन्स बदलाव
बजट 2024 ने इक्विटी दरें बढ़ाईं, ज़्यादातर एसेट के लिए इंडेक्सेशन खत्म किया, और तीन होल्डिंग-पीरियड हिस्सों को घटाकर दो कर दिया, यह सब 23 जुलाई 2024 से लागू हुआ।
₹1.25L
इक्विटी की छूट बढ़ी, लेकिन सिर्फ इक्विटी के लिए
सेक्शन 112A की छूट ₹1 लाख से बढ़कर सालाना ₹1.25 लाख हो गई, लेकिन यह सिर्फ लॉन्ग-टर्म लिस्टेड इक्विटी और इक्विटी म्यूचुअल फंड गेन के लिए है।
Choice
पुरानी प्रॉपर्टी खरीद में एक दुर्लभ विकल्प बचा है
कटऑफ से पहले खरीदी गई प्रॉपर्टी दो टैक्स तरीकों (12.5% फ्लैट या इंडेक्सेशन के साथ 20%) में से जो भी असल में सस्ता पड़े, वह चुन सकती है, यह छूट यहां किसी और एसेट को नहीं मिलती।
2023
डेट फंड ने एक साल पहले ही लॉन्ग-टर्म दर्जा खो दिया
1 अप्रैल 2023 या उसके बाद खरीदे गए डेट म्यूचुअल फंड हमेशा शॉर्ट-टर्म माने जाते हैं, यह फाइनेंस एक्ट 2023 का बदलाव है जो व्यापक बजट 2024 बदलाव से पहले का और उससे अलग है।
15%
इक्विटी गेन की अपनी सरचार्ज सीमा है
आपकी कुल आय चाहे जितनी ज़्यादा हो, सेक्शन 111A/112A के तहत इक्विटी कैपिटल गेन पर सरचार्ज 15% पर सीमित है। यह उस 25–37% से कम है जो सामान्य आय पर लागू हो सकता है।
अक्सर पूछे जाने वाले सवाल
कैपिटल गेन्स के बारे में सबसे ज़्यादा पूछे जाने वाले सवालों के सीधे जवाब।
LTCG टैक्स दर क्या है?
लॉन्ग-टर्म इक्विटी गेन (सेक्शन 112A) के लिए, ₹1.25 लाख की सालाना छूट से ऊपर 12.5%। लॉन्ग-टर्म प्रॉपर्टी और अन्य एसेट (सेक्शन 112) के लिए, बिना इंडेक्सेशन 12.5%, या जहां अब भी उपलब्ध हो वहां इंडेक्सेशन के साथ 20%। सही दर एसेट टाइप पर निर्भर करती है, किसी एक यूनिवर्सल LTCG दर पर नहीं।
शॉर्ट टर्म कैपिटल गेन्स टैक्स क्या है?
शॉर्ट टर्म कैपिटल गेन्स टैक्स, लॉन्ग-टर्म सीमा से पहले बेचे गए एसेट पर लगने वाला टैक्स है: लिस्टेड इक्विटी के लिए 12 महीने, प्रॉपर्टी, गोल्ड, और यहां के अन्य एसेट के लिए 24 महीने। इक्विटी STCG फ्लैट 20% (सेक्शन 111A) है; प्रॉपर्टी और अन्य एसेट पर शॉर्ट-टर्म गेन की कोई खास दर नहीं होती, इसके बजाय यह आपकी आय में जुड़कर आपकी स्लैब दर पर टैक्स होता है।
STCG टैक्स दर क्या है?
शॉर्ट-टर्म इक्विटी गेन (सेक्शन 111A) के लिए, फ्लैट 20%। प्रॉपर्टी और अन्य एसेट पर शॉर्ट-टर्म गेन के लिए कोई खास दर नहीं है — यह आपकी सामान्य आय में जुड़कर आपकी लागू स्लैब दर पर टैक्स होता है।
हाल ही में कैपिटल गेन्स दरें इतनी ज़्यादा क्यों बदलीं?
बजट 2024 (23 जुलाई 2024 से लागू) ने इक्विटी शॉर्ट टर्म कैपिटल गेन्स टैक्स दर 15% से बढ़ाकर 20% की, LTCG टैक्स दर 10% से बढ़ाकर 12.5% की, ज़्यादातर एसेट के लिए इंडेक्सेशन हटाया, और होल्डिंग पीरियड को तीन के बजाय दो हिस्सों में सरल किया। यह सालों का सबसे बड़ा कैपिटल गेन्स बदलाव है।
₹1,25,000 की छूट क्या है, और क्या यह हर जगह लागू होती है?
यह एक सालाना छूट है जो सिर्फ सेक्शन 112A के तहत लॉन्ग-टर्म इक्विटी गेन पर लागू होती है: लिस्टेड शेयर और इक्विटी म्यूचुअल फंड। प्रॉपर्टी और अन्य एसेट को यह छूट नहीं मिलती; पूरे गेन पर टैक्स लगता है।
मैंने अपनी प्रॉपर्टी सालों पहले खरीदी थी; क्या मुझे अब भी इंडेक्सेशन मिलेगा?
अगर यह FY 2024-25 की कटऑफ से पहले खरीदी गई थी, तो हां: आप बिना इंडेक्सेशन के 12.5% या इसके साथ 20% में से चुन सकते हैं, जो भी सस्ता पड़े। यह कैलकुलेटर दोनों की गणना करता है और अपने आप कम वाला चुन लेता है। उसके बाद खरीदी गई प्रॉपर्टी को सिर्फ 12.5% वाली बिना-इंडेक्सेशन दर मिलती है।
क्या यहां डेट म्यूचुअल फंड को अन्य एसेट जैसा ही माना जाता है?
ज़्यादातर, लेकिन एक अपवाद के साथ: 1 अप्रैल 2023 या उसके बाद खरीदे गए डेट म्यूचुअल फंड (35% से कम इक्विटी वाले फंड) हमेशा शॉर्ट-टर्म माने जाते हैं, चाहे आप उन्हें कितने भी समय तक रखें, और आपकी स्लैब दर पर टैक्स होते हैं। उस तारीख से पहले खरीदी गई यूनिट्स "गोल्ड, गैर-सूचीबद्ध शेयर, डेट फंड" के तहत मॉडल किए गए सामान्य 24-महीने के नियम का पालन करती हैं।
क्या इसमें सिर्फ सेस नहीं, सरचार्ज भी शामिल है?
नहीं। सरचार्ज सिर्फ इस एक गेन पर नहीं, बल्कि हर स्रोत से आपकी कुल आय पर निर्भर करता है, जो यह कैलकुलेटर नहीं लेता। सिर्फ फ्लैट कैपिटल गेन्स दर के साथ 4% सेस शामिल है; सेक्शन 111A/112A के तहत इक्विटी गेन पर सरचार्ज बहुत ज़्यादा आय पर भी अलग से 15% पर सीमित है।
क्या मैं घाटे को दूसरे गेन के खिलाफ सेट-ऑफ कर सकता हूं?
हां, असल टैक्स नियमों के तहत: शॉर्ट और लॉन्ग-टर्म घाटे उसी या कुछ अन्य तरह के गेन को संतुलित कर सकते हैं, और सालों तक आगे ले जाए जा सकते हैं। यह कैलकुलेटर सिर्फ एक ट्रांज़ैक्शन पर टैक्स की गणना करता है और आपके पूरे पोर्टफोलियो में लॉस सेट-ऑफ मॉडल नहीं करता।
क्या यह टैक्स सलाह है?
नहीं। यह टूल आपके इनपुट और उस समय लागू दरों के आधार पर सांकेतिक अनुमान देता है। अपने असल कैपिटल गेन्स दायित्व के लिए किसी चार्टर्ड अकाउंटेंट से सलाह लें।
संबंधित कैलकुलेटर
इसके साथ आज़माने लायक अन्य टूल।
Iटैक्स
इनकम टैक्स कैलकुलेटर
पुरानी और नई टैक्स व्यवस्था के तहत अपना टैक्स तुरंत तुलना करके देखें।
आज़माएं
Aटैक्स
एडवांस टैक्स कैलकुलेटर
अपनी तिमाही एडवांस टैक्स किस्तों की योजना बनाएं और ब्याज दंड से बचें।
आज़माएं
Tटैक्स
TDS कैलकुलेटर
सैलरी, ब्याज या कॉन्ट्रैक्ट आय पर स्रोत पर काटे गए टैक्स की जांच करें।
आज़माएं
Rरियल एस्टेट
रेंट बनाम खरीद कैलकुलेटर
घर किराए पर लेने और खरीदने की दीर्घकालिक लागत की तुलना करें।
आज़माएं
और जानें
इस कैलकुलेटर के पीछे के विचारों को गहराई से समझने के लिए आर्टिकल।
बुनियादी बातें
बजट 2024 ने कैपिटल गेन्स में क्या बदला
दरों में बढ़ोतरी, इंडेक्सेशन हटना, और दो-हिस्सों वाली होल्डिंग अवधि।
6 मिनट रीड
रणनीति
प्रॉपर्टी इंडेक्सेशन का विकल्प, उदाहरण से समझें
इंडेक्सेशन के साथ 20% कब बिना इंडेक्सेशन के 12.5% से बेहतर पड़ता है।
6 मिनट रीड
संदर्भ
कैपिटल लॉस सेट-ऑफ और कैरी-फॉरवर्ड नियम
घाटा लाभ को कैसे संतुलित करता है, और आप इसे कितने समय तक आगे ले जा सकते हैं।
6 मिनट रीड