टैक्स

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HRA छूट कैलकुलेटर

यह मुफ़्त HRA कैलकुलेटर आपके हाउस रेंट अलाउंस के टैक्स-मुक्त हिस्से का हिसाब लगाता है। नीचे कोई भी इनपुट बदलें और आपके नतीजे तुरंत अपडेट होंगे।

आपका विवरण

नीचे इनपुट बदलें, और आपके नतीजे तुरंत अपडेट होंगे।

शहर

मेट्रो स्टेटस तय करता है कि 50% या 40%-सैलरी सीमा लागू होगी।

जैसे मुंबई (मेट्रो, 50%)

बेसिक सैलरी + DA, वार्षिक (₹)*

≈ ₹6.00 L

साल की बेसिक सैलरी और महंगाई भत्ता, आपकी पूरी CTC नहीं। यही "सैलरी" है जिस पर 10% ऑफसेट और 50%/40% सीमा दोनों आधारित हैं।

₹0₹50L

जैसे साल में ₹6,00,000

मिला हुआ HRA, वार्षिक (₹)*

≈ ₹2.40 L

साल के लिए आपके एम्प्लॉयर द्वारा चुकाया गया असली हाउस रेंट अलाउंस घटक।

₹0₹30L

जैसे साल में ₹2,40,000

चुकाया गया किराया, वार्षिक (₹)*

≈ ₹2.00 L

साल के लिए आपने असल में जो किराया चुकाया। रसीदें और रेंट एग्रीमेंट रखें (अगर किराया ₹1,00,000/साल से ज़्यादा है तो मकान मालिक का PAN भी)।

₹0₹30L

जैसे साल में ₹2,00,000

ये उदाहरण के आंकड़े हैं। अपने खुद के नतीजे देखने के लिए बाईं ओर कोई भी इनपुट बदलें।

आपकी HRA छूट

₹1.40 लाख

किराया − सैलरी का 10%

मिला हुआ HRA

₹2.40 लाख

टैक्सेबल HRA

₹1.00 लाख

आपके ₹2.40 लाख HRA में से ₹1.40 लाख छूट में है, जो किराया − सैलरी का 10% से सीमित है।

तीनों सीमाएं, साथ-साथ

जो सीमा सबसे छोटी हो, वही आपकी छूट बनती है, नीचे हाइलाइट की गई।

सीमाराशिस्थिति

मिला हुआ असली HRA₹2.40 लाख

लागू नहीं

सबसे ऊंची सीमा का 80%

किराया − सैलरी का 10%₹1.40 लाखयही सीमा

लागू सीमा

सबसे ऊंची सीमा का 47%

सैलरी का 50%₹3.00 लाख

लागू नहीं

सबसे ऊंची सीमा का 100%

परिदृश्यों की तुलना करें

देखें कि मेट्रो बनाम नॉन-मेट्रो शहर आपकी छूट कैसे बदलता है।

आपकी योजना

मुंबई

₹1.40 लाख

HRA छूट

बेसलाइन

अगर मेट्रो शहर हो

50% सीमा

₹1.40 लाख

HRA छूट

आपकी योजना

अगर नॉन-मेट्रो शहर हो

40% सीमा

₹1.40 लाख

HRA छूट

कोई बदलाव नहीं

आपके आंकड़ों के साथ उदाहरण

आपकी HRA छूट का चरण-दर-चरण विवरण।

चरण 1 · तीन सीमाएं

असली HRA, सैलरी ऑफसेट से ऊपर का किराया, और सैलरी-प्रतिशत सीमा

₹2.40 लाख / ₹1.40 लाख / ₹3.00 लाख

चरण 2 · सबसे छोटी जीतती है

किराया − सैलरी का 10% सबसे छोटी है, इसलिए आपकी छूट है

₹1.40 लाख

चरण 3 · टैक्सेबल HRA

बाकी HRA आपकी टैक्सेबल इनकम में जुड़ जाता है

₹1.00 लाख

✓

आपकी HRA छूट बनती है ₹1.40 लाख, जो किराया − सैलरी का 10% से सीमित है।

व्यक्तिगत जानकारियां

आपके आंकड़े क्या बताते हैं, और उन्हें बदलने से क्या फ़र्क पड़ेगा।

किराया − सैलरी का 10% आपकी छूट को रोक रही है

तीनों सीमाओं में से, यही सबसे छोटी है ₹1.40 लाख पर: यही आपकी छूट है।

मुंबई, सैलरी की 50% सीमा लागू होती है

मुंबई मेट्रो दर के लिए योग्य है, जो नॉन-मेट्रो शहर के मुक़ाबले आपको ऊंची सैलरी-प्रतिशत सीमा देता है।

आपके HRA का ₹1.00 लाख अभी भी टैक्सेबल है

मिले ₹2.40 लाख में से, ₹1.40 लाख छूट में है और बचा हुआ ₹1.00 लाख आपकी टैक्सेबल सैलरी में जुड़ जाता है।

यह छूट सिर्फ पुरानी व्यवस्था में लागू होती है

अगर आप नई टैक्स व्यवस्था में हैं, तो इसमें से कुछ भी छूट में नहीं है। आपका पूरा HRA टैक्सेबल है, चाहे आप कितना भी किराया चुकाएं।

यह कैसे कैलकुलेट किया जाता है

आपके नतीजे के पीछे का हर गणितीय चरण, पूरी तरह से खुला दिखाया गया।

HRA छूट: तीन सीमाओं में सबसे छोटी

HRA = मिला हुआ असली HRA, Rent = चुकाया गया असली किराया, r = मेट्रो के लिए 50% या नॉन-मेट्रो के लिए 40%, Salary = बेसिक सैलरी + DA

इन तीनों में से जो सबसे छोटी निकले, वही आपका असली टैक्स-फ्री HRA है, सिर्फ वह राशि नहीं जिसे आपके एम्प्लॉयर ने HRA लेबल किया हो।

उदाहरण: min(₹2.40 लाख, ₹1.40 लाख, ₹3.00 लाख) → ₹1.40 लाख छूट

सीमा 2: सैलरी ऑफसेट से ऊपर का किराया

Rent = चुकाया गया असली किराया, Salary = बेसिक सैलरी + DA, Limit_2 = किराया-आधारित सीमा

सिर्फ आपकी सैलरी के 10% से ऊपर चुकाया गया किराया ही इस सीमा में गिना जाता है; ऊंची सैलरी के मुक़ाबले मामूली किराया यहां आपकी छूट को सीमित कर सकता है।

उदाहरण: ₹2.00 लाख − 10% × ₹6.00 लाख → ₹1.40 लाख

सीमा 3: सैलरी का प्रतिशत

r = मेट्रो शहर में 50%; बाकी जगह 40%, Salary = बेसिक सैलरी + DA, Limit_3 = सैलरी-आधारित सीमा

आप असल में कितना किराया चुकाते हैं या कितना HRA पाते हैं, इससे बेखबर छूट पर एक तय सीमा।

उदाहरण: 50% × ₹6.00 लाख → ₹3.00 लाख

टैक्सेबल HRA

HRA = मिला हुआ असली HRA, Exemption = तीनों सीमाओं में सबसे छोटी, Taxable = बाकी बचा हिस्सा, जो आपकी टैक्सेबल इनकम में जुड़ता है =

छूट से ज़्यादा मिला हुआ कोई भी HRA किसी भी अन्य इनकम की तरह आपकी टैक्सेबल सैलरी में जुड़ जाता है।

उदाहरण: ₹2.40 लाख − ₹1.40 लाख → ₹1.00 लाख टैक्सेबल

मान्यताएं

यहां "सैलरी" का मतलब सिर्फ बेसिक सैलरी और महंगाई भत्ता है, आपकी पूरी CTC या कोई अन्य अलाउंस नहीं, बिल्कुल वैसे ही जैसे रूल 2A इसे परिभाषित करता है।
छूट वार्षिक आधार पर कैलकुलेट की जाती है: अगर साल के बीच में आपकी सैलरी, HRA, या किराया बदला हो, तो सटीक कैलकुलेशन के लिए महीने-दर-महीने आंकड़े चाहिए होंगे।
मेट्रो शहर (50% सीमा) FY 2026-27 के हिसाब से दिल्ली, मुंबई, कोलकाता, चेन्नई, बेंगलुरु, हैदराबाद, पुणे, और अहमदाबाद हैं। बाकी हर शहर 40% सीमा इस्तेमाल करता है।
आंकड़े सिर्फ सांकेतिक हैं, यह टैक्स सलाह नहीं है। अपने असली HRA छूट क्लेम के लिए किसी चार्टर्ड अकाउंटेंट से सलाह लें।
रूल 2A की मेट्रो/नॉन-मेट्रो शहर सूची और छूट सीमाओं पर आधारित, जुलाई 2026 तक के अनुसार।

HRA छूट को समझना

कॉन्सेप्ट, इसकी वजह, और किन बातों का ध्यान रखना है।

आपका पूरा HRA अपने-आप टैक्स-फ्री नहीं होता

हाउस रेंट अलाउंस एक सैलरी घटक है, लेकिन इसका टैक्स-मुक्त हिस्सा तीन अलग-अलग सीमाओं से सीमित होता है: इनमें से जो सबसे छोटी हो, वही आप असल में टैक्स से बाहर रख सकते हैं। बाकी HRA नियमित सैलरी की तरह टैक्स होता है।

यह HRA कैलकुलेटर आपके असली आंकड़ों पर तीनों सीमाएं लगाता है और ठीक-ठीक बताता है कि कौन-सी सीमा आपकी छूट को रोक रही है, और कितनी।

सिर्फ पुरानी व्यवस्था में उपलब्ध

नई टैक्स व्यवस्था HRA छूट की अनुमति बिल्कुल नहीं देती; वहां आपका पूरा HRA टैक्सेबल है, चाहे आप कितना भी किराया चुकाएं।

आपके शहर का मेट्रो स्टेटस मायने रखता है

सैलरी-प्रतिशत सीमा मेट्रो शहर में 50% और बाकी हर जगह 40% है, और मेट्रो सूची खुद ही 40 साल से ज़्यादा में पहली बार बढ़ाई गई है।

यह HRA कैलकुलेटर कैसे मदद करता है

अपनी सैलरी, HRA, किराया, और शहर डालें, ताकि आप अपनी छूट राशि, टैक्सेबल HRA, और ठीक-ठीक कौन-सी सीमा लागू है, देख सकें।

क्या आप जानते हैं?

HRA छूट के नियमों से जुड़े कुछ रोचक तथ्य।

40 yrs

1980 के दशक के बाद पहली बार मेट्रो सूची बदली

FY 2026-27 से, बेंगलुरु, हैदराबाद, पुणे, और अहमदाबाद, दिल्ली, मुंबई, कोलकाता, और चेन्नई के साथ 50% HRA सीमा में शामिल हो गए; मेट्रो शहरों की सूची चार दशक से ज़्यादा समय में संशोधित नहीं हुई थी।

Old regime

पुरानी व्यवस्था को अभी भी फ़ायदेमंद बनाने वाली कुछ छूटों में से एक

नई व्यवस्था में HRA छूट पूरी तरह खत्म हो जाती है: ज़्यादा किराया चुकाने वाले सैलरीड कर्मचारियों के लिए, यह अकेली बात पुराने-बनाम-नए व्यवस्था के फ़ैसले को पलट सकती है।

10%

ऊंची सैलरी चुपचाप आपकी छूट घटा सकती है

चूंकि किराया-आधारित सीमा सिर्फ आपकी सैलरी के 10% से ऊपर का किराया गिनती है, बिना किराए में उतनी ही बढ़ोतरी के सैलरी हाइक भी आपकी HRA छूट घटा सकती है, भले ही और कुछ न बदले।

Parents

माता-पिता को किराया देना एक वैध क्लेम हो सकता है

जब तक व्यवस्था असली और दस्तावेज़ी हो, घर के मालिक माता-पिता को चुकाया गया किराया HRA छूट को सपोर्ट कर सकता है, सिर्फ जीवनसाथी को नहीं, टैक्स डिपार्टमेंट के दिशानिर्देशों के मुताबिक।

₹1L

वार्षिक किराया ₹1 लाख पार करते ही PAN अनिवार्य है

आपका वार्षिक किराया ₹1,00,000 पार करते ही मकान मालिक के PAN विवरण एक दस्तावेज़ी ज़रूरत बन जाते हैं; टैक्स फाइलिंग सीज़न के दौरान यह एक आम कागज़ी अड़चन है।

अक्सर पूछे जाने वाले सवाल

HRA छूट के बारे में सबसे ज़्यादा पूछे जाने वाले सवालों के सीधे जवाब।

क्या मैं नई टैक्स व्यवस्था में HRA छूट क्लेम कर सकता हूं?

नहीं। नई व्यवस्था HRA छूट की अनुमति बिल्कुल नहीं देती। आप असल में कितना भी किराया चुकाएं, वहां आपका पूरा HRA टैक्सेबल है। यह छूट सिर्फ पुरानी व्यवस्था में है।

HRA के मक़सद से कौन-से शहर मेट्रो गिने जाते हैं?

दिल्ली, मुंबई, कोलकाता, और चेन्नई हमेशा से योग्य रहे हैं। FY 2026-27 से, बेंगलुरु, हैदराबाद, पुणे, और अहमदाबाद भी जोड़े गए, चार दशक से ज़्यादा में इस सूची का पहला विस्तार। बाकी हर शहर 40% सीमा इस्तेमाल करता है।

अगर मैं कोई किराया नहीं चुकाता तो क्या होगा?

आपकी छूट शून्य होगी: किराए के न होने पर किराया-आधारित सीमा (किराया घटा सैलरी का 10%) शून्य या नेगेटिव हो जाती है, इसलिए यह हमेशा लागू सीमा बनती है और आपका पूरा HRA टैक्सेबल हो जाता है।

क्या यह क्लेम करने के लिए मुझे किराए का सबूत चाहिए?

हां। किराए की रसीदें और रेंट एग्रीमेंट सामान्य ज़रूरतें हैं, और अगर आपका वार्षिक किराया ₹1,00,000 से ज़्यादा है, तो आपको अपने एम्प्लॉयर के रिकॉर्ड के लिए अपने मकान मालिक का PAN भी चाहिए होगा।

क्या मैं HRA छूट क्लेम कर सकता हूं अगर मैं माता-पिता या रिश्तेदार को किराया देता हूं?

हां, बशर्ते व्यवस्था असली हो: एक असली रेंट एग्रीमेंट, असली भुगतान (आदर्श रूप से बैंक ट्रांसफर से), और मकान मालिक (आपके माता-पिता) खुद उस किराए की इनकम घोषित करें।

मेरी छूट मेरे असली HRA से कम क्यों है, भले ही मैं उसके करीब किराया चुकाता हूं?

देखें कि ऊपर आपके ब्रेकडाउन में तीनों में से कौन-सी सीमा लागू है: ऊंची सैलरी के मुक़ाबले मामूली किराया, या कम नॉन-मेट्रो प्रतिशत सीमा, दोनों ही आपके असली HRA से काफी नीचे छूट को सीमित कर सकते हैं।

HRA का फुल फॉर्म क्या है?

HRA का फुल फॉर्म हाउस रेंट अलाउंस है — आपके एम्प्लॉयर द्वारा किराया चुकाने में मदद के लिए दिया जाने वाला एक सैलरी घटक, जिसका कुछ हिस्सा सेक्शन 10(13A) के तहत टैक्स-मुक्त है और इस HRA कैलकुलेटर से निकाला जाता है।

क्या यह टैक्स सलाह है?

नहीं। यह टूल आपके इनपुट और उस समय लागू नियमों के आधार पर सांकेतिक अनुमान देता है। अपने असली HRA छूट क्लेम के लिए किसी चार्टर्ड अकाउंटेंट से सलाह लें।